🇺🇦 Географія роботи
Офіси у Києві та Запоріжжі. Дистанційна робота з клієнтами з усіх регіонів.
Пишіть в чат або дзвоніть, знайдемо рішення для кожної ситуації!
Государственная поддержка финансового лизинга позволяет украинским предприятиям обновлять парк техники и оборудования по ставкам от 5% до 9% годовых. Это становится возможным благодаря механизму частичной компенсации лизингового вознаграждения, который реализуется через Фонд розвитку підприємництва в рамках Постановления №28.
Для бизнеса это означает возможность получить необходимые основные средства фактически в рассрочку с минимальной финансовой нагрузкой. Однако, чтобы воспользоваться программой, необходимо соответствовать четким критериям и понимать процедурные нюансы взаимодействия с лизингодателями.
Кратко о льготном лизинге для бизнеса
- Ставки вознаграждения для бизнеса составляют от 5% до 9% годовых.
- Лимит финансирования составляет до 60 млн грн (для аграриев — до 90 млн грн).
- Государственная компенсация автоматически прекращается при задержке платежа на 15 дней.
- Программа распространяется только на коммерческую технику и оборудование.
Зміст:
Правовая основа программы компенсации лизинговых платежей
Государственная поддержка финансового лизинга основывается на специальном законодательстве, которое определяет обязанность государства стимулировать развитие предпринимательства. Основным актом является Закон України «Про фінансовий лізинг», который закладывает правовой фундамент для предоставления льгот через государственный и местные бюджеты.
Практическая реализация компенсаций осуществляется в соответствии с Постановлением Кабинета Министров України №28, которое интегрировало лизинг в общую систему льготного финансирования бизнеса. Важно понимать, что право на такую помощь является стабильным финансовым обязательством государства перед бизнесом.
Згідно з ч. 1 ст. 18 Закону України «Про фінансовий лізинг»: «Державна підтримка фінансового лізингу може здійснюватися за рахунок коштів державного та/або місцевих бюджетів у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.»Судебная позиция относительно обязательств государства по льготам
Судебная практика подтверждает, что государство является основным должником по программам компенсаций. Даже при отсутствии текущих бюджетных назначений право предпринимателя на установленную законом льготу остается безусловным.
Касаційний господарський суд у справі №916/3938/21 від 09.06.2023 зазначив: «у правовідношеннях щодо відшкодування витрат, понесених у зв'язку з наданням встановлених законом пільг, боржником є держава.»Государство является должником по льготам, установленным законом, независимо от определения конкретного распорядителя средств.
Требования к предприятиям для получения помощи
Чтобы получить государственную поддержку финансового лизинга, субъект предпринимательства должен соответствовать критериям малого, среднего или микропредпринимательства. Главным условием является регистрация на подконтрольной территории Украины и отсутствие связей с государством-агрессором.
Также действует ограничение «De Minimis»: общая сумма государственной помощи, полученной предприятием за любой трехлетний период, не должна превышать 200 тысяч евро. В период военного положения это правило имеет определенные исключения, особенно для аграриев и предприятий, восстанавливающих разрушенные активы.
Важность целевого использования и КВЭДов
Компенсация предоставляется только при условии использования предмета лизинга в собственной хозяйственной деятельности. Например, нельзя взять технику в льготный лизинг для ее дальнейшей сдачи в аренду другим лицам. Также банк проверяет соответствие ваших КВЭДов приоритетным направлениям программы.
- Чистая репутация. Отсутствие налоговых долгов и открытых дел о банкротстве.
- Прозрачность собственности. Раскрытие конечных бенефициаров предприятия.
- Финансовая устойчивость. Способность оплачивать свою часть лизингового платежа без задержек.
Как получить компенсацию по лизингу за 4 шага
- Выберите оборудование. Найдите необходимую технику и получите коммерческое предложение от поставщика.
- Обратитесь в банк. Подайте заявку в уполномоченный банк-партнер Фонда розвитку підприємництва вместе с пакетом документов.
- Подпишите договор. После согласования заключите договор финансового лизинга, где будет зафиксировано право на государственную компенсацию.
- Платите вовремя. Вносите лизинговые платежи согласно графику, помня о критическом сроке задержки в 15 дней.
Финансовые лимиты и ставки компенсации лизинга
Государственная поддержка финансового лизинга предусматривает четкие границы финансирования. Максимальная сумма по договорам лизинга для одного субъекта обычно составляет до 60 миллионов гривен, а для предприятий агропромышленного комплекса этот лимит может быть расширен до 90 миллионов гривен.
Процентная ставка вознаграждения, которую фактически оплачивает бизнес, варьируется от 5% до 9% годовых. Разницу между рыночной ставкой банка и льготной ставкой Фонд развития предпринимательства перечисляет непосредственно лизингодателю. Срок такого финансирования не может превышать 5 лет.
Валютные оговорки в договорах лизинга
Многие лизингодатели привязывают платежи к курсу иностранных валют. Это важно учитывать при расчете суммы компенсации, поскольку суды признают такую практику законной. Если курс растет, сумма вознаграждения увеличивается, но компенсация от государства продолжает рассчитываться по установленному механизму.
Верховний Суд у справі №910/10191/17 від 21.02.2020 зазначив: «чинне законодавство не містить заборони на визначення грошового еквіваленту зобов'язань за договором лізингу в іноземній валюті.»Закон не запрещает привязывать лизинговые платежи к курсу валют, что влияет на общую стоимость и сумму компенсации.
Юридическая помощь в получении льготного лизинга
- Анализ соответствия. Проверим ваш бизнес на соответствие критериям Постановления №28 и требованиям Фонда розвитку підприємництва.
- Экспертиза договора. Проведем правовой анализ договора лизинга, чтобы исключить скрытые комиссии и риски прекращения компенсации.
- Подготовка документов. Поможем собрать и правильно оформить полный пакет документов для подачи заявки в банк.
- Урегулирование споров. Защитим ваши интересы в отношениях с лизингодателями, включая вопросы реструктуризации или мировых соглашений.
Приоритетные направления финансирования АПК и промышленность
Наибольшие шансы на получение поддержки имеют предприятия, работающие в стратегических отраслях. Сельскохозяйственная деятельность, перерабатывающая промышленность и животноводство являются безусловными фаворитами программы. Для таких компаний часто действуют повышенные лимиты и упрощенные процедуры согласования.
Отдельным приоритетом сейчас является восстановление основных средств, которые были разрушены или повреждены вследствие военной агрессии. В таких случаях государство может фиксировать минимальную ставку вознаграждения на уровне 5%, чтобы максимально ускорить восстановление производственных мощностей.
Пример успешного обновления техники в АПК
В нашей практике мы видим, как аграрные предприятия существенно экономят на модернизации. Например, при приобретении комбайна стоимостью 8 млн грн, благодаря программе, хозяйство получает ставку 5% вместо рыночных 20%. Это позволяет сохранить более миллиона гривен оборотных средств в течение трех лет, которые можно направить на закупку топлива или удобрений.
Восстановление бизнеса в пострадавших регионах
Для компаний из прифронтовых территорий, например из Харькова, лизинг оборудования становится единственным доступным способом восстановить цеха. Программа позволяет получить финансирование даже при наличии повышенных рисков, если проект направлен на сохранение рабочих мест и восстановление производства.
Перечень документов для получения компенсации лизинга
CHECKLIST ДОКУМЕНТІВ (Постанова №28)
1. Заява на участь: за формою Фонду розвитку підприємництва з описом інвестиційного проєкту.
2. Підтвердження статусу ММСП: фінансова звітність за останній рік та довідка про чисельність працівників.
3. Відомості про державну допомогу (De Minimis): довідка про суми отриманої допомоги за будь-який трирічний період.
4. Документи щодо об’єкта лізингу: рахунок-фактура або комерційна пропозиція та специфікація техніки.
5. Підтвердження репутації: довідка про відсутність заборгованості з податків та згода на перевірку кредитної історії.
6. Для стартапів: детальний бізнес-план з прогнозними грошовими потоками.Документи подаються в електронній або паперовій формі згідно з вимогами обраного банку-партнера.
Как подать заявку на льготный лизинг
Процесс получения государственной поддержки начинается с обращения в банк-партнер или лизинговую компанию, аккредитованные Фондом развития предпринимательства. Вы подаете стандартный пакет документов вместе с заявлением на участие в программе компенсации. Банк самостоятельно проводит проверку вашего соответствия требованиям Постановления №28.
Важно понимать механизм «Эскроу»: компенсационные средства не поступают непосредственно на ваш счет. Государство перечисляет их на специальный счет в банке, с которого они автоматически списываются для покрытия части вашего вознаграждения, как только вы вносите свою часть платежа по графику.
Альтернативные инструменты поддержки бизнеса
Если лизинг не подходит для вашей структуры активов, стоит рассмотреть другие варианты. Например, государственная поддержка факторинга (альтернатива лизингу) также работает по Постановлению №28 и помогает пополнить оборотные средства через уступку дебиторской задолженности.
Также существуют общие государственные программы кредитования (5-7-9), которые позволяют привлекать средства на более широкие цели, чем просто приобретение конкретного объекта основных средств.
Когда государство прекращает выплату компенсации лизинга
Наибольшим риском для участника программы является приостановление государственной помощи из-за нарушения платежной дисциплины. Если вы просрочите уплату лизингового платежа (тела или вознаграждения) на срок более 15 календарных дней, право на компенсацию за этот период утрачивается, и вы будете вынуждены оплатить полную рыночную ставку.
Также поддержка прекращается в случае выявления недостоверной информации в документах или если предприятие перестает соответствовать критериям программы (например, превышает лимиты помощи или меняет структуру собственности в пользу лиц, связанных со страной-агрессором).
Риски утраты предмета лизинга и страховые случаи
Объект лизинга должен быть обязательно застрахован. Во время войны существуют специфические риски утраты предмета лизинга из-за войны, которые не всегда покрываются стандартными полисами. В случае уничтожения имущества компенсация от государства прекращается, поскольку исчезает сам объект лизинга.
В случае возникновения споров с лизинговыми компаниями, иногда единственным выходом является мировое соглашение. Например, нам удалось достичь результата в деле мировое соглашение с лизинговой компанией (Навіа Інвест), что позволило клиенту существенно снизить финансовое давление.
Вопросы о государственной поддержке лизинга
Можно ли получить компенсацию на легковые авто для менеджеров?
Что будет с компенсацией, если у государства закончатся средства?
Можно ли досрочно выкупить предмет лизинга по этой программе?
Нужно ли отчитываться о количестве рабочих мест?
Консультация юриста по вопросам лизинга и господдержки бизнеса
Получение государственной поддержки требует тщательной подготовки документов и юридического анализа договора лизинга. Если вы планируете модернизацию бизнеса или столкнулись с отказом банка, наши специалисты помогут защитить ваши интересы и обеспечить соответствие проекта требованиям Фонда.
