Нові ліміти для ФОП у 400 тисяч гривень стають реальною межею, за якою починається посилений контроль банків. Меморандум про прозорість платіжних послуг, оновлений у травні 2026 року, кардинально змінює правила гри для малого бізнесу, встановлюючи жорсткі пороги на операції без документального підтвердження доходів.
Це не просто технічне оновлення, а повноцінна система фільтрації, де новостворені та «сплячі» підприємці опиняються у зоні високого ризику. Розуміння нових лімітів та дат їх впровадження допоможе уникнути раптового блокування рахунків та затримок у розрахунках з контрагентами.
Головне про нові банківські ліміти для ФОП
- Ліміт 400 тис. грн для 1-ї групи вводиться з листопада 2026 року.
- Для 2-ї та 3-ї груп поріг знижується до 1 млн грн на місяць.
- Новостворені ФОП (до 6 місяців) перебувають під посиленим наглядом.
- Дроблення платежів автоматично блокується антифрод-системами.
- Особисті рахунки фізособи враховуються в загальний ліміт банку.
Зміст:
Хто потрапляє під посилений контроль банків у 2026 році
Банківський сектор запроваджує диференційований підхід до перевірки клієнтів, де рівень ризику визначає інтенсивність моніторингу. Найбільша увага приділятиметься категоріям, які система вважає потенційно вразливими до тіньових схем або використання «дропів».
До групи високого ризику тепер офіційно віднесено:
- Новостворені ФОП. Підприємці, зареєстровані менше 6 місяців тому, проходять «карантинний період». Державна реєстрація ФОП у 2026 році автоматично вмикає лічильник посиленого нагляду.
- «Сплячі» підприємці. Ті, хто тривалий час не вів діяльності, а потім раптово почав отримувати значні суми.
- ФОП 1-ї групи. Якщо обсяги їхніх операцій значно перевищують середньомісячні показники по групі.
Для таких клієнтів банки будуть поглиблено вивчати мету відкриття рахунку та реальний масштаб бізнес-діяльності. Це означає, що стандартної анкети може бути недостатньо — готуйтеся до додаткових запитів про наявність офісу чи персоналу.
Нова сітка лімітів для ФОП та юридичних осіб
Меморандум впроваджує поетапне зниження порогів для операцій, які не потребують негайного документального підтвердження. Важливо розуміти: ці ліміти стосуються саме банківського фінмоніторингу, а не лімітів доходу для перебування на спрощеній системі оподаткування, які визначає ст. 291 Податкового кодексу України.
Графік впровадження обмежень виглядає наступним чином:
| Категорія суб’єкта | З серпня 2026 року | З листопада 2026 року |
|---|---|---|
| ФОП 1 групи | до 600 000 грн/міс | до 400 000 грн/міс |
| ФОП 2 та 3 групи | до 3 000 000 грн/міс | до 1 000 000 грн/міс |
| Юридичні особи | до 5 000 000 грн/міс | до 2 000 000 грн/міс |
Окремо діють обмеження для фізичних осіб: з лютого 2025 року поріг становитиме 150 тис. грн, а з червня 2025 року він знизиться до 100 тис. грн на місяць. Перевищення цих сум автоматично вимагатиме від вас надання документів про походження коштів.
Алгоритм дій при блокуванні рахунку банком
- З’ясуйте причину. Отримайте офіційне повідомлення від банку про причину зупинення операцій через чат-бот або у відділенні.
- Зберіть документи. Підготуйте договори, акти, інвойси та податкову звітність, що підтверджують легальність заблокованої операції.
- Подайте пояснення. Надішліть пояснювальну записку разом із додатками через електронний кабінет банку.
- Очікуйте рішення. Зазвичай розгляд документів триває від 24 до 72 годин, після чого доступ до коштів має бути відновлено.
Ознаки ризикових операцій за новим Меморандумом
Банки використовують автоматизовані антифрод-алгоритми, які шукають аномалії в поведінці клієнта. Навіть якщо ви не перевищуєте ліміт у 400 тисяч гривень, ваш рахунок може бути обмежений через «червоні прапорці», визначені в Меморандумі.
Основними ознаками підозрілої активності є:
- Дроблення платежів. Наприклад, отримання десяти переказів по 40 000 грн замість одного на 400 000 грн розцінюється як спроба уникнення моніторингу.
- Нетипове зростання. Збільшення вхідних операцій більш ніж у два рази за добу без попереднього повідомлення банку.
- Відсутність ресурсів. Якщо підприємець заявляє про оптову торгівлю, але не має складів, офісу чи персоналу, банк вважатиме таку діяльність фіктивною.
Згідно з ст. 23 Закону про фінмоніторинг, банк має право зупинити операцію, якщо вона здається підозрілою. У нашій практиці був випадок, коли ми успішно провели зняття арешту з банківського рахунку через підозрілі транзакції, довівши легальність походження коштів клієнта.
Юридичний супровід при перевірках фінмоніторингу
- Правовий аудит. Аналізуємо ваші транзакції на предмет ризиків перед проведенням великих платежів.
- Підготовка документів. Формуємо вичерпний пакет доказів легальності доходів для надання в банк.
- Комунікація з банком. Представляємо ваші інтереси в переговорах з відділом фінмоніторингу для розблокування рахунків.
- Судовий захист. Оскаржуємо безпідставні відмови банку у проведенні операцій та стягуємо пеню за затримку коштів.
Як підготуватися до нових правил фінмоніторингу
Щоб мінімізувати ризики блокування, підприємцям варто перейти від реактивної моделі поведінки до проактивної. Це означає, що документи мають бути готові до того, як банк поставить запитання.
Основним інструментом захисту є актуалізація вашої анкети в банку. Якщо ви плануєте великий контракт, повідомте про це менеджера заздалегідь. Також важливо чітко розділяти особисті та бізнес-фінанси. Верховний Суд у справі №467/82/22 підтвердив, що використання особистої картки для бізнесу є законною підставою для банку заблокувати рахунок.
Для підтвердження доходів готуйте наступний пакет:
- Податкові декларації. За попередній звітний період з відміткою про прийняття.
- Довідки ОК-5 або ОК-7. Вони підтверджують ваш офіційний дохід та страховий стаж.
- Договори та акти. Усі вхідні платежі мають бути підкріплені реальними документами з контрагентами.
Пам’ятайте, що арешт рахунків ФОП при виконавчому провадженні — це інша процедура, але блокування за фінмоніторингом може бути не менш болючим для бізнесу.
Зразок пояснювальної записки до банку щодо походження коштів
До відділу фінансового моніторингу [Назва банку]
Від ФОП [ПІБ, ІПН, адреса, телефон]
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
щодо джерел походження коштів та характеру операцій
Цим листом надаю пояснення щодо вхідного платежу у розмірі [сума] грн, що надійшов [дата] від [назва контрагента] згідно з договором № [номер] від [дата].
Характер моєї діяльності: [наприклад, надання консультаційних послуг]. Дана операція є плановою та відповідає моїм зареєстрованим КВЕД. Різке зростання обігу зумовлене укладенням нового контракту з великим замовником.
До заяви додаю:
1. Копія договору № [номер].
2. Копія акту приймання-передачі наданих послуг.
3. Податкова декларація платника єдиного податку за минулий квартал.
4. Виписка з ЄДР щодо зареєстрованих видів діяльності.
[Дата] /Підпис/
Питання про ліміти ФОП та фінмоніторинг
Чи враховуються особисті перекази на карту фізособи в ліміт 400 тисяч гривень?
Що робити, якщо я очікую платіж 1,2 млн грн одним траншем?
Чому банк блокує рахунок, якщо мій річний ліміт за податковим кодексом значно більший?
Як часто банки переглядають ці індивідуальні ліміти?
Допомога адвоката при блокуванні рахунків ФОП
Якщо ваш рахунок заблоковано через фінмоніторинг або банк вимагає документи, які ви не можете надати самостійно, варто звернутися за професійною допомогою. Ми допоможемо підготувати пояснення, зібрати доказову базу та відновити доступ до ваших коштів у найкоротші строки.
