Державна підтримка факторингу — це дієвий фінансовий інструмент, що дозволяє українським підприємцям отримувати обігові кошти під дебіторську заборгованість на пільгових умовах. Завдяки програмі «Доступний факторинг», держава через Фонд розвитку підприємництва (ФРП) компенсує частину витрат на банківську винагороду.
У цій статті ми розберемо юридичні аспекти отримання такої допомоги, вимоги до договорів та критерії, яким має відповідати бізнес для успішного проходження перевірки банком та Фондом.
Ключові факти про пільговий факторинг
- Держава компенсує базову винагороду банку до рівня 0%, 5% або 9% річних (залежно від категорії бізнесу).
- Максимальна сума фінансування на групу пов’язаних осіб — до 150 мільйонів гривень.
- Предметом факторингу може бути лише дебіторська заборгованість за товари чи послуги українського походження.
- Програма регулюється Постановою КМУ №28 від 24 січня 2020 року.
Зміст:
Законодавче регулювання та роль Фонду розвитку підприємництва
Основним документом, що регулює пільговий факторинг, є Постанова КМУ від 24 січня 2020 р. № 28. Вона визначає порядок надання фінансової підтримки через Фонд розвитку підприємництва (ФРП). ФРП виступає посередником між державою та комерційними банками, забезпечуючи перерахування коштів на компенсацію відсотків.
Юридичне визначення послуги
Згідно зі ст. 1077 ЦКУ, факторинг передбачає фінансування під відступлення права грошової вимоги. Для отримання підтримки важливо, щоб договір чітко розмежовував плату за фінансування та інші комісійні витрати, оскільки держава компенсує лише базову винагороду.
Хто може претендувати на державну компенсацію
Програма орієнтована на суб’єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, для яких доступна державна підтримка фінансового лізингу. Це компанії з річним доходом до 50 млн євро та кількістю працівників до 250 осіб. Проте існують і жорсткі обмеження.
Ключові обмеження
- Бенефіціари: Відсутність зв’язків з РФ або РБ та відсутність у санкційних списках.
- Походження товару: Товари, за які відступається дебіторська заборгованість, мають бути вироблені в Україні.
- Фінансовий стан: Відсутність порушених справ про банкрутство та заборгованості перед бюджетом.
Як отримати державну підтримку факторингу покроково
- Перевірте статус МСБ. Ваше підприємство має відповідати критеріям мікро-, малого або середнього бізнесу згідно з Господарським кодексом України.
- Оберіть уповноважений банк. Зверніться до банку-партнера Фонду розвитку підприємництва, який бере участь у програмі «Доступний факторинг».
- Підготуйте документи на товар. Зберіть докази українського походження товару (калькуляції, сертифікати), оскільки це обов’язкова умова програми.
- Подайте заяву на компенсацію. Разом із договором факторингу подайте заяву встановленого зразка до банку.
- Відкрийте рахунок ескроу. Для зарахування компенсації банк відкриє спеціальний рахунок умовного зберігання.
Умови фінансування: ліміти та ставки
Державна підтримка дозволяє знизити вартість факторингу до символічних показників. Базова винагорода банку (фактора) не може перевищувати встановлені ліміти, що прив’язані до облікової ставки НБУ або фіксованих відсотків у воєнний час.
Ліміти та терміни
Максимальний строк фінансування за одним відступленням складає 360 днів. Це ідеально підходить для компаній, що працюють із великими торговельними мережами з тривалою відстрочкою платежу. Загальний ліміт у 150 млн грн дозволяє навіть великим середнім підприємствам повністю закрити потреби в обігових коштах.
Юридична допомога в оформленні пільгового фінансування
Наші юристи допоможуть вам підготувати бізнес до отримання державної підтримки:
- Проведемо аудит структури власності на предмет відсутності санкційних ризиків.
- Розробимо або відкоригуємо договір факторингу відповідно до вимог Постанови №28.
- Забезпечимо супровід у спорах із банками чи ФРП щодо виплати компенсації.
Механізм виплати компенсації через рахунки ескроу
Компенсація не виплачується підприємцю на руки. Вона перераховується Фондом на спеціальний рахунок ескроу в банку. Банк самостійно списує ці кошти для погашення вашої заборгованості за винагородою.
Ризики затримки фінансування
Важливо розуміти: якщо держава затримує перерахування коштів у ФРП понад 6 місяців, бізнес зобов’язаний сплатити повну ставку банку самостійно. Після поновлення бюджетного фінансування ці кошти повертаються підприємцю. Це вимагає наявності фінансової подушки.
Зразок заяви на участь у програмі підтримки
про надання державної фінансової підтримки
Цим [Найменування підприємства] просить надати підтримку за договором факторингу №___ від ____ у формі часткової компенсації базової винагороди.
Підтверджуємо, що:
1. Підприємство є резидентом України.
2. Кінцеві бенефіціарні власники не є громадянами держави-агресора.
3. Сукупна сума отриманої підтримки не перевищує ліміти, встановлені Постановою КМУ №28.
[Дата] [Підпис керівника] [Печатка]
Причини відмови або припинення підтримки
Держава може припинити підтримку, якщо бізнес порушує умови договору або законодавства. Найпоширенішою причиною є прострочення платежів перед банком.
Наслідки порушень
Якщо прострочення за основним боргом або винагородою перевищує 30 днів, нарахування компенсації припиняється. Також підтримка скасовується у разі виявлення недостовірних даних у звітності або порушення критеріїв МСБ. У таких випадках може виникнути потреба в юридичному захисті в суді проти фінансових установ.
Часті питання про державний факторинг
Чи можна використовувати пільговий факторинг для експорту?
Яка максимальна комісія банку за видачу коштів?
Що таке ‘базова винагорода’ у розумінні програми?
Отримайте професійну консультацію щодо пільгового факторингу
Не впевнені, чи відповідає ваш бізнес вимогам державної програми? Наші експерти проаналізують ваші документи та допоможуть підготувати пакет для банку, щоб ви отримали фінансування під 0% або 5%.
