Відкрити банківський рахунок в Україні іноземець може у будь-якому платіжному банку на підставі дійсного закордонного паспорта та підтвердження законного перебування в країні. Українські фінансові установи надають нерезидентам доступ до повноцінних поточних і карткових рахунків у гривні, доларах США та євро, що дозволяє вільно здійснювати розрахунки, користуватися платіжними картками та мобільним банкінгом.
Головні складнощі на практиці виникають через специфіку банківського комплаєнсу, вимоги щодо наявності податкового номера та підтвердження джерел коштів. Якщо заздалегідь не врахувати вимоги законодавства щодо транслітерації та строків перебування, банк може зупинити перевірку або відмовити у відкритті рахунку.
Коротко про рахунки для нерезидентів в Україні
- Іноземці мають право відкривати рахунки у гривні, доларах США та євро.
- Для відкриття рахунку достатньо закордонного паспорта та законного перебування в Україні.
- Податковий номер РНОКПП виготовляється в органах ДПС за 3-10 робочих днів.
- Первинне відкриття рахунку зазвичай вимагає особистої присутності клієнта у відділенні.
Зміст:
Законодавчі правила відкриття рахунків для нерезидентів
Іноземні громадяни мають однакове з громадянами України право користуватися банківськими послугами для особистих потреб. Базові вимоги та алгоритми взаємодії з нерезидентами врегульовані банківським законодавством і нормативними актами регулятора.
Згідно з ч. 1 ст. 64 Закону України «Про банки і банківську діяльність»: «Банкам забороняється відкривати та вести анонімні (номерні) рахунки. Банки зобов'язані ідентифікувати та верифікувати відповідно до вимог законодавства України клієнтів (крім банків, зареєстрованих в Україні), які відкривають рахунки в банку, представників цих осіб.»Банк зобов’язаний встановити особу клієнта ще до моменту проведення першої фінансової операції. Відкрити рахунок можна як у національній валюті, так і в іноземній валюті — зокрема, у доларах США та євро, відповідно до Інструкції НБУ № 162.
Які види рахунків доступні нерезиденту
Фізична особа-іноземець може оформити кілька типів рахунків залежно від своїх щоденних завдань:
- Картковий рахунок. Зручний інструмент для щоденних розрахунків у торговельних мережах, зняття готівки в банкоматах та онлайн-оплат.
- Поточний рахунок. Використовується для зберігання коштів, отримання переказів та здійснення безготівкових платежів через відділення або інтернет-банкінг.
- Депозитний вклад. Призначений для розміщення тимчасово вільних коштів під процент на визначений договором строк.
Вимоги до законності перебування в Україні
Перебування іноземця на території України має бути обов’язково легальним. Банківські працівники перевіряють дійсність візи або відмітки Державної прикордонної служби про перетин кордону в межах безвізового строку (зазвичай 90 днів протягом 180 днів). Якщо дозволений строк сплив, банк не має права відкривати рахунок або здійснювати обслуговування клієнта.
Перелік документів для відкриття банківського рахунку
Підготовка повного та юридично вивіреного пакета документів дозволяє пройти перевірку банку з першого візиту. Неузгодженість у транслітерації імені або відсутність обов’язкової довідки є головною причиною затягування процедури.
Для зручності підготовки паперів базові вимоги до документів зведені в таблицю:
| Документ | Вимоги банку | Призначення |
|---|---|---|
| Закордонний паспорт | Оригінал дійсного документа міжнародного зразка | Встановлення особи та перевірка строку законного перебування |
| Нотаріальний переклад паспорта | Засвідчений українським нотаріусом переклад на українську мову | Уніфікація написання ПІБ в усіх банківських базах та реєстрах |
| Податковий номер (РНОКПП) | Оригінал довідки з Державної податкової служби | Обов’язковий податковий ідентифікатор клієнта в банківській системі |
| Підтвердження адреси | Договір оренди, довідка з готелю або рахунок за проживання | Фіксація адреси фактичного перебування в Україні |
Чому важливий нотаріальний переклад паспорта
Українські фінансові установи ведуть діловодство державною мовою, тому кожна літера в імені та прізвищі має бути перекладена однозначно. Нотаріальний переклад запобігає розбіжностям у транслітерації під час отримання внутрішніх та міжнародних переказів.
Підтвердження адреси проживання в Україні
Якщо нерезидент не має постійного житла або посвідки, підтвердити місце перебування можна квитанцією чи офіційним рахунком про оплату проживання в готелі. У практиці бюро траплялися випадки, коли саме такий документ дозволяв успішно закрити вимоги комплаєнс-контролю для іноземного фахівця без постійної реєстрації.
Порядок відкриття банківського рахунку для іноземця
- Перевірте статус перебування. Переконайтеся, що строк законного перебування в Україні не вичерпано, а віза чи безвізовий штамп є дійсними.
- Оформіть нотаріальний переклад паспорта. Замовте переклад закордонного паспорта на українську мову з нотаріальним посвідченням.
- Отримайте податковий номер РНОКПП. Подайте заяву форми № 1ДР до податкової інспекції та отримайте довідку платника податків.
- Підготуйте підтвердження адреси та коштів. Візьміть квитанцію про проживання в готелі та документи про легальність походження коштів у разі внесення великих сум.
- Пройдіть верифікацію у банку. Зверніться до обраного відділення, заповніть анкету клієнта, підпишіть договір та отримайте платіжну картку.
Отримання податкового номера РНОКПП для банку
Реєстраційний номер облікової картки платника податків є базовим ідентифікатором у фінансовій системі України. Хоча іноземець не завжди зобов’язаний сплачувати податки в Україні, переважна більшість банків вимагає наявність РНОКПП для відкриття платіжної картки та реєстрації в онлайн-банкінгу.
Процедура оформлення податкового номера регулюється Державною податковою службою України. Детальну інформацію про порядок видачі номера можна переглянути через Гід з державних послуг Дія, де наведено вичерпні вимоги до заявників.
Куди звертатися та які строки оформлення
Для отримання картки платника податків нерезидент подає заяву за формою № 1ДР до територіального органу податкової служби або використовує сервіс Електронний кабінет Державної податкової служби України. Термін виготовлення документа становить від 3 до 10 робочих днів від дня подання заяви.
Документи для отримання РНОКПП іноземцем
Для подання заяви на реєстрацію у реєстрі фізичних осіб платників податків нерезиденту необхідно надати:
- Заяву за формою № 1ДР. Заповнюється українською мовою з точними паспортними даними.
- Оригінал та копію закордонного паспорта. З обов’язковою відміткою про в’їзд в Україну.
- Нотаріально засвідчений переклад паспорта. Переклад підшивається до копії документа.
Послуги юриста при відкритті рахунків для нерезидентів
- Правовий аналіз документів. Перевірка закордонного паспорта, візових документів та перекладів на відповідність банківським стандартам.
- Отримання податкового номера. Підготовка та подання пакета документів до податкових органів для швидкого оформлення РНОКПП.
- Супровід комплаєнс-перевірки. Підготовка підтверджень джерел походження коштів та допомога у заповненні банківських опитувальників.
- Захист інтересів клієнта. Оскарження неправомірних відмов фінансових установ у встановленні ділових відносин.
Проходження ідентифікації та банківського фінансового моніторингу
Фінансовий моніторинг є обов’язковим етапом перед підписанням договору банківського обслуговування. Банки зобов’язані перевіряти статус клієнта, мету встановлення ділових відносин та джерела коштів.
Згідно з ч. 1 ст. 11 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом»: «Суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний здійснювати належну перевірку нового клієнта до встановлення ділових відносин, вчинення правочинів (крім випадків, передбачених цим Законом), відкриття рахунка.»Під час заповнення анкети-опитувальника (KYC) клієнт вказує країну податкової резиденції відповідно до стандартів CRS та наявність статусу публічної особи (PEP). Помилки або формальне заповнення анкети можуть спровокувати передачу документів на тривалий поглиблений комплаєнс.
Підтвердження джерел походження коштів
Якщо іноземець планує вносити готівку або приймати перекази, банк може попросити підтвердити походження активів. Документами, що приймаються комплаєнс-службою, є митна декларація на ввезену валюту, виписка з іноземного банківського рахунку, довідка про заробітну плату або договір про продаж майна за кордоном.
Судова практика щодо обмежень фінмоніторингу
Банки не наділені правом висувати безпідставні звинувачення чи блокувати ділові відносини лише через нерезидентський статус особи.
Касаційний цивільний суд у складі Верховного Суду у справі № 757/51248/21-ц від 18.04.2024 зазначив: «Право банку розірвати договір чи відмовити в обслуговуванні клієнта через встановлення неприйнятно високого ризику за правилами фінансового моніторингу не є абсолютним. Банк зобов'язаний довести факти порушення законодавства або здійснення неправомірних операцій.»В нашій практиці був випадок, коли своєчасний захист прав дозволив зберегти доступ до фінансових ресурсів — зняття арешту з банківського рахунку підтверджує, що будь-які дії фінансових установ можна оскаржити при належній правовій позиції. Якщо банківські обмеження застосовуються неправомірно, допомагає і досвід нашого бюро щодо захисту банківських рахунків від виконавчого напису в судовому порядку.
Зразок повноважень у довіреності на відкриття рахунку іноземцю
ЗРАЗОК ПОВНОВАЖЕНЬ У ДОВІРЕНОСТІ НА ВІДКРИТТЯ БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ
[Місто вчинення нотаріальної дії, дата]
Я, громадянин [Країна громадянства] [Прізвище, Ім’я згідно з паспортом], паспорт № [Номер паспорта], виданий [Орган видачі, дата], РНОКПП [Номер за наявності], що проживає за адресою: [Адреса],
цією довіреністю уповноважую:
громадянина України [ПІБ повіреного], паспорт [Серія, номер або ID], РНОКПП [Номер],бути моїм представником у банківських та фінансових установах України з питань:
1. Відкриття, переоформлення, обслуговування та закриття поточних, карткових і депозитних рахунків на моє ім’я у національній валюті України (гривня) та іноземній валюті (долари США, євро);
2. Подання від мого імені заяв, анкет клієнта, опитувальників щодо податкової резиденції відповідно до стандартів CRS та статусу публічного діяча PEP, паспортних документів та довідок про походження коштів;
3. Підписання договорів комплексного банківського обслуговування, заяв, розрахункових документів та згод на обробку персональних даних;
4. Отримання платіжних карток, засобів доступу до систем дистанційного обслуговування (інтернет-банкінгу), виписок та банківських довідок.Довіреність видана строком на [Вказати строк] без права передоручення.
Підпис: _____________________ / [Прізвище, Ім’я] /
Особливості відкриття рахунку представником за довіреністю
Відкрити рахунок без особистої присутності іноземця складніше, оскільки більшість банків вимагає фізичної верифікації клієнта. Проте підготувати всі документи, отримати податковий номер та подати первинну заяву можна через уповноваженого представника за нотаріальною довіреністю.
Для відкриття рахунку представником довіреність повинна містити чіткий перелік повноважень: право звертатися до банківських установ, подавати анкети клієнта, підписувати договори та отримувати карткові реквізити. Якщо довіреність видана за кордоном, вона потребує обов’язкового апостилю або консульської легалізації разом із нотаріальним перекладом в Україні.
Коли банк може відмовити представнику
Банк має право відмовити представнику, якщо в довіреності відсутні конкретні повноваження на відкриття рахунків, або якщо внутрішні правила установи вимагають виключно особистої присутності нерезидента для підписання картки зразків підписів.
Обмеження для громадян окремих держав
В Україні діють спеціальні обмеження регулятора, які забороняють встановлення ділових відносин та обслуговування рахунків громадян російської федерації та осіб, до яких застосовано персональні міжнародні чи українські санкції.
Юридичний супровід взаємодії з банківськими установами
Юридичне бюро «ЮРКОНСАЛТ» допомагає нерезидентам підготувати необхідний пакет документів, отримати податковий номер та пройти верифікацію у банку без зайвих затримок. Ми перевіряємо документи на відповідність комплаєнс-вимогам і захищаємо інтереси клієнтів у разі неправомірних відмов фінансових установ.
Поширені запитання про відкриття банківського рахунку іноземцю
Чи обов'язково мати посвідку на проживання для відкриття рахунку?
Ні, наявність посвідки не є обов’язковою вимогою. Нерезидент може відкрити картковий чи поточний рахунок на підставі закордонного паспорта, його нотаріального перекладу та документа про законний перетин кордону. Водночас посвідка спрощує перевірку, оскільки підтверджує постійне проживання в Україні.
Навіщо банку потрібен РНОКПП якщо іноземець не платить податки в Україні?
Податковий номер є універсальним ідентифікатором фізичної особи в електронних реєстрах та банківських системах України. Без РНОКПП більшість банків не зможе зареєструвати клієнта у програмі інтернет-банкінгу та відкрити платіжну картку.
Чи можливо відкрити український рахунок дистанційно з-за кордону?
У більшості випадків первинне відкриття рахунку потребує особистого візиту до відділення через обов’язок банку провести фізичну ідентифікацію. Дистанційне відкриття через онлайн-застосунки доступне лише тим іноземцям, які вже мають біометричну посвідку та український податковий номер.
Які документи приймає банк як підтвердження джерел коштів?
Підтвердити походження коштів можна митною декларацією про ввезення готівкової валюти, випискою з особистого рахунку в іноземному банку, офіційною довідкою про доходи або договором купівлі-продажу майна за кордоном.